La campaña de la Renta 2026 (correspondiente al ejercicio fiscal 2025) llega cargada de novedades normativas y prórrogas de última hora.

Muchos contribuyentes presentan su declaración “tal cual viene”, otros en cambio, aprovechan deducciones que suponen cientos o incluso miles de euros de diferencia.

Y aquí viene la pregunta clave: ¿estás seguro de que estás aplicando todas las deducciones de la renta 2025 que te corresponden?

Si la respuesta no es un sí rotundo, sigue leyendo. Esto te interesa. Descubre todas las deducciones de la renta 2025:

Las deducciones estatales aquí resumidas no son directamente aplicables a contribuyentes sometidos al IRPF foral de Navarra, Álava, Bizkaia o Gipuzkoa, salvo previsión específica de su normativa propia.

1. Inversión en vivienda habitual en régimen transitorio
2. Inversión en empresas de nueva o reciente creación
3. Incentivos a la inversión empresarial en actividades económicas
4. Donativos y aportaciones
5. Rentas obtenidas en Ceuta o Melilla
6. Residencia habitual y efectiva en La Palma
7. Patrimonio Histórico Español y Patrimonio Mundial
8. Alquiler de vivienda habitual en régimen transitorio
9. Obras de eficiencia energética en viviendas
10. Vehículos eléctricos y puntos de recarga
11. Unidad familiar con miembros residentes en otro Estado UE/EEE
12. Obtención de rendimientos del trabajo
13. Doble imposición internacional
14. Maternidad y gastos de guardería
15. Familia numerosa, discapacidad a cargo y cónyuge con discapacidad
16. Deducciones específicas, normalmente para expedientes internacionales, deportistas o artistas

Estas deducciones dependen de la residencia fiscal del contribuyente en 2025. Solo reducen la cuota autonómica y no pueden trasladarse a la cuota estatal si no hay cuota suficiente. Igualmente, las deducciones estatales no podrán deducirse de la cuota autonómica en caso de que no haya cuota estatal suficiente.

Así, la aplicación de deducciones generales y autonómicas no dará lugar a una cuota líquida negativa nunca.

Andalucía

Vivienda protegida, alquiler, jóvenes, nacimiento, adopción, acogimiento, familia monoparental, familia numerosa, gastos educativos, discapacidad, ayuda doméstica, inversión en empresas, defensa jurídica laboral, donativos ecológicos, deporte, gastos veterinarios, celiaquía, libros de texto, guardería, economía social, mayores de 70 años y municipios pequeños

Aragón

Nacimiento o adopción, tercer hijo o sucesivos, hijos con discapacidad, adopción internacional, dependencia, vivienda en núcleos rurales, víctimas de terrorismo, alquiler, guardería, estudios, donaciones sociales o ecológicas, libros y material escolar, formación, inversión en entidades nuevas y medidas frente a despoblación

Asturias

Acogimiento, adopción internacional, familia numerosa, familia monoparental, parto o adopción múltiple, gastos de menores en zonas rurales, guardería, transporte público joven, vivienda, alquiler, rehabilitación, discapacidad, inversión en startups o economía social y deducciones culturales

Illes Balears

Nacimiento, adopción, familia numerosa, discapacidad, idiomas extranjeros, conciliación, guardería, alquiler, acceso a vivienda, sostenibilidad, eficiencia energética, donaciones, enfermedades raras, actividad física, economía social, gastos veterinarios y régimen transitorio de vivienda habitual

Canarias

Nacimiento, adopción, discapacidad, familia numerosa, dependencia, guardería, estudios, alquiler, financiación de primera vivienda, donativos culturales, científicos, deportivos o sanitarios, acogimiento, conciliación, arrendamiento, vivienda en municipios en riesgo de despoblación, economía social y especialidades REF

Cantabria

Alquiler de vivienda habitual para menores de 36 años, nacimiento o adopción, acogimiento de menores, defensa jurídica laboral, traslado a municipios en riesgo de despoblamiento, gastos educativos y protección del medio rural

Castilla-La Mancha

Emprendimiento, vivienda habitual en régimen transitorio, vivienda de jóvenes menores de 36 años, nacimiento o adopción en poblaciones pequeñas, donaciones culturales, deportivas, de investigación o docencia, inversión en vivienda y medidas de despoblación

Castilla y León

Familia numerosa, nacimiento o adopción, parto o adopción múltiple, adopción internacional, cuidado de hijos, conciliación, alquiler joven, vivienda en medio rural, autoconsumo, instalaciones medioambientales, vehículos eléctricos, fijación de población rural, internet y suministros para jóvenes emancipados

Cataluña

Alquiler de vivienda habitual para jóvenes, familias numerosas o monoparentales, nacimiento o adopción, viudedad, inversión como ángel inversor, rehabilitación de vivienda, donativos al tercer sector, universidades o investigación, e intereses de préstamos para estudios de máster

Extremadura

Trabajo dependiente, familia numerosa, acogimiento, alquiler, adquisición o rehabilitación de vivienda para determinados colectivos, viudedad, discapacidad, gastos escolares, donaciones, pequeños municipios, jóvenes y economía social

Galicia  Nacimiento o adopción, familia numerosa, acogimiento, cuidado de menores, alquiler, inversión en empresas o economía social, medio rural, rehabilitación, mejora energética, donativos, cultura y medidas territoriales singulares

Comunidad de Madrid

Nacimiento o adopción, acogimiento, alquiler para menores, gastos educativos, cuidado de ascendientes, inversión en entidades nuevas, intereses de préstamos para estudios, acogimiento de mayores, familias con dos o más descendientes y rentas reducidas, deporte, salud y fertilidad

Región de Murcia

Inversión en entidades nuevas, adquisición o rehabilitación de vivienda para jóvenes, guardería, conciliación, familia numerosa, gastos educativos, alquiler, donativos culturales o sociales, autonomía personal y dependencia

La Rioja

Familia numerosa o monoparental, obras de conservación o mejora en vivienda habitual, sostenibilidad, accesibilidad, guardería, adquisición o rehabilitación de vivienda por jóvenes en medio rural, alquiler, nacimiento o adopción, vivienda en municipios en riesgo de despoblación, economía social y régimen transitorio de vivienda

Comunitat Valenciana

Nacimiento, adopción, acogimiento, guarda, dos o más descendientes, familia numerosa o monoparental, discapacidad, guardería, conciliación, alquiler, vivienda habitual, salud, salud mental, salud reproductiva, formación musical, deporte, autoconsumo, eficiencia energética, lengua valenciana, patrimonio cultural y gastos familiares extraordinarios

En Navarra, Álava, Bizkaia y Gipuzkoa no se aplican automáticamente las deducciones estatales de la normativa común del IRPF. Cada territorio tiene normativa foral propia, por lo que debe comprobarse la residencia fiscal del contribuyente y aplicar exclusivamente el catálogo foral correspondiente.

Navarra: tiene un sistema propio muy distinto, con deducciones personales/familiares, vivienda, donaciones, cuotas, emprendimiento, energías renovables, vehículos eléctricos, recarga, actividades económicas, trabajo y deducciones técnicas como doble imposición, pensiones y acceso a alquiler.

Álava, Bizkaia y Gipuzkoa: tienen catálogos forales muy parecidos en estructura, pero no idénticos en importes, límites y requisitos. Las grandes familias son: vivienda, familia, descendientes, ascendientes, discapacidad, edad, viudedad, cuidados, conciliación, patrimonio protegido, mecenazgo, cuotas sindicales, partidos políticos, inversión empresarial, participación de trabajadores, transición energética, vehículos/puntos de recarga, previsión social y doble imposición internacional.